第五章公平信息披露

5.1 上市公司及相关信息披露义务人发布未公开重大信息时，

必须向所有投资者公开披露，以使所有投资者均可以同时获悉同样

的信息，不得私下提前向机构投资者、分析师、新闻媒体等特定对

象单独披露、透露或泄露。

特定对象包括但不限于：

（一）从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及

其关联人；

（二）从事证券投资的机构、个人及其关联人；

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（三）新闻媒体和新闻从业人员及其关联人；

（四）上市公司或本所认定的其他机构或个人。

5.2 上市公司与特定对象进行直接沟通前，应要求特定对象签

署承诺书，承诺书至少应包括以下内容：

（一）承诺不故意打探上市公司未公开重大信息，未经上市公

司许可，不与上市公司指定人员以外的人员进行沟通或问询；

（二）承诺不泄漏无意中获取的未公开重大信息，不利用所获

取的未公开重大信息买卖公司证券或建议他人买卖公司证券；

（三）承诺在投资价值分析报告、新闻稿等文件中涉及盈利预

测和股价预测的，注明资料来源，不使用主观臆断、缺乏事实根据

的资料；

（四）承诺投资价值分析报告、新闻稿等文件在对外发布或使

用前知会上市公司；

（五）明确违反承诺的责任。

5.3 上市公司应认真核查特定对象知会的投资价值分析报告、

新闻稿等文件。发现其中存在错误、误导性记载的，应要求其改正；

拒不改正的，上市公司应及时发出澄清公告进行说明。

发现其中涉及未公开重大信息的，公司应立即报告本所并公

告。

5.4 上市公司向机构投资者、分析师或新闻媒体等特定对象提

供已披露信息相关资料的，如其他投资者也提出相同的要求时，上

市公司应平等予以提供。

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5.5 本所鼓励上市公司通过召开新闻发布会、投资者恳谈会、

网上说明会等方式扩大信息的传播范围，以使更多投资者及时知悉

了解公司已公开的重大信息。

5.6 上市公司实施再融资计划过程中（包括非公开发行），向

特定个人或机构进行询价、推介等活动时应特别注意信息披露的公

平性，不得通过向其提供未公开重大信息以吸引其认购公司证券。

5.7 上市公司在股东大会上不得披露、泄漏未公开重大信息。

如果出现向股东通报的事件属于未公开重大信息情形的，应当将该

通报事件与股东大会决议公告同时披露。

5.8 上市公司应严格按照有关法律、行政法规、部门规章、规

范性文件、《创业板上市规则》、本指引和本所其他相关规定的规定

履行信息披露义务。对可能影响股东和其他投资者投资决策的信息

应积极进行自愿性披露，并公平对待所有投资者，不得进行选择性

信息披露。

5.9 上市公司董事、监事、高级管理人员在接受特定对象采访

和调研前，应知会董事会秘书，董事会秘书应妥善安排采访或调研

过程并全程参加。接受采访或调研人员应就调研过程和会谈内容形

成书面记录，与采访或调研人员共同亲笔签字确认。董事会秘书应

同时签字确认。

5.10 上市公司董事会秘书应在相关人员接受特定对象采访和

调研后五个工作日内，将由前款人员共同亲笔签字确认的书面记录

报送本所备案。

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5.11 本所鼓励上市公司将与特定对象的沟通或接受特定对象

调研、采访的相关情况置于公司网站上或以公告的形式对外披露。