6.风险控制

保险公司应当建立覆盖事前控制、事中监督、事后评价的风险控制体系，实行独立于投资管理的报告制度：

——风险管理制度，至少包括风险管理原则、风险计量、风险点与控制手段、责任追究机制及绩效评估等。

——风险管理系统，至少包括风险预警与合规管理系统、绩效评估系统等。

——压力测试系统，至少对股票仓位、行业集中度、个股集中度进行压力测试，评估投资组合产生的影响，制定相应的应急预案。

附件2：

保险机构信用风险管理能力标准

1.范围

本标准规定保险机构从事信用风险管理的组织架构、专业队伍、管理规则、系统建设和运作管理等基本要求。

本标准规定受托管理系统外资金的资产管理公司，加强信用风险管理的特别要求。

本标准适用于保险公司、保险资产管理公司及其他从事保险资产管理的机构。

2.术语和定义

下列术语和定义适用于本标准。

2.1信用风险

由于存款银行、债券发行人、其他借款方及交易对手的信用等级下降或者破产，可能造成保险机构的损失。

2.2信用风险评估

保险机构内设部门或者岗位，分析影响评级对象的诸多信用风险因素，就其偿债能力和偿债意愿进行综合评价，并用简单明确的符号表示。

3.组织架构

保险机构应当按照“分工明确，相互制衡”的原则，建立信用风险管理组织架构。

3.1信用评估部门（或者岗位）

设有独立的信用评估部门（或者岗位），且符合下列条件：

——资产管理公司设立信用评估部门，与固定收益部门、基础设施投资部门相互独立，并由不同高管分管。

——保险公司在资产管理部内部设立信用评估岗位，负责信用风险管理。

——根据行业差别和管理流程，配备独立的信用评估人员。

3.2防火墙机制

下列人员之间，应当建立防火墙机制，包括但不限于：

——固定收益投资人员和信用评估人员；

——基础设施投资人员和信用评估人员；

——投资研究人员和信用评估人员；

——风险管理人员和信用评估人员。

4.专业队伍

保险机构应当配备熟悉信用分析,具备信用风险管理能力的专业人员,且符合下列条件：

——至少具有4名信用评估专业人员，并具有2年以上信用分析经验；

——部门主管具有4年以上信用管理经验或者主要评估人员具有4年以上专职信用分析经验。

5.管理规则

保险机构应当建立完善有效的信用风险管理规则，相关规则经过董事会或者其授权机构批准。

5.1信用风险管理制度

建有信用风险管理制度，包括但不限于管理权限和履职机制，管理机构和基本职责，信用评级制度，授信管理制度，交易对手管理制度，风险跟踪与监测制度，管理措施和应急预案等，各项制度相互衔接，并已纳入风险管理体系。

5.2信用评级基础制度

建有信用评级基础制度与流程，包括但不限于信用评级议事规则、信用评级操作流程、信用评级方法细则、信用评级报告准则、尽职调查制度、跟踪评级和复评制度、防火墙制度。