2011年陕西预算执行情况和2012年预算草案的报告

2012年03月30日14:14 | 中国发展门户网 www.chinagate.cn | 给编辑写信字号：T|T

关键词：财政预算执行情况预算草案陕西政府性基金内需民生农业水利

二、2012年财政预算安排

（一）2012年财政收支形势

2012年是实施“十二五”规划的重要一年，我省一大批规划中的项目正在加快建设，固定资产投资依然强劲，产业结构调整和优化升级的力度不断加大，文化产业进入了新的发展时期，外向型经济发展不断拓展，社会消费能力不断提高。国家一系列结构性减税政策的实施和加大对小型微型企业的信贷支持，将减轻企业税费负担和融资困难，我省经济发展的后劲不断增强。但是，国内外经济形势错综复杂，世界经济增长动力明显减弱，经济复苏的不稳定性、不确定性上升。我国经济发展的结构性矛盾依然突出，经济增长下行压力和物价上涨压力并存，部分企业特别是小微企业经营困难，我省经济平稳运行面临不少困难和挑战。

从财政看，2012年我省财政收支矛盾比较突出。收入方面：影响财政收入的因素较多，形势不容乐观。一是去年“两权”价款、矿产资源补偿费等一次性收入集中入库，今年再无此因素，因此，在去年高基数的基础上，今年财政收入保持高增长的难度很大。二是落实中央宏观调控、西部大开发和我省支持结构调整的一系列财税优惠政策，落实国家提高个人所得税、增值税、营业税起征点以及对小微企业实施所得税优惠等结构性减税政策，将带来直接的财政减收。三是按照中央规定，从2012年起，国有资本经营收入从公共财政预算中单列出来，需单独编制国有资本经营预算，这也将减少公共财政预算收入。支出方面：落实中省水利、教育、文化、社会保障、公共卫生、保障性住房、陕南陕北移民搬迁、扶贫开发等各项投入政策，支持结构调整、科技资源统筹和区域发展，维护社会稳定、保障机构运转，以及偿还到期地方政府债券等，各方面对财政资金需求大，刚性支出多，财政支出面临较大压力。

（二）2012年财政预算安排

2012年预算安排的指导思想是：紧紧围绕省委、省政府工作大局，以科学发展富民强省为主题，以加快转变经济发展方式为主线，认真贯彻中央经济工作会议稳增长、控物价、调结构、惠民生、抓改革、促和谐的总要求，落实积极财政政策，支持经济平稳较快增长。依法加强收入征管，确保完成财政收入任务。优化财政支出结构，着力扩大内需，大力支持经济结构调整，增强经济发展内生动力。加大对教育、文化、社会保障与就业、医疗卫生、保障性住房、扶贫和移民搬迁等民生和社会事业的支持力度，进一步改善人民生活。加大农业水利投入，培育壮大现代农业，促进农业农村发展和农民增收。厉行节约，严格控制行政经费等一般性支出。坚持依法理财、改革创新，进一步提升科学管理水平，促进我省经济社会持续、稳定、健康发展。

1、全省公共财政预算安排

按照上述指导思想，根据2012年全省国民经济和社会发展计划以及继续实施积极财政政策的支出需要，2012年全省财政总收入计划安排2688.63亿元，剔除“两权”价款一次性收入不可比因素，同口径增长17%，其中地方财政收入计划安排1426.31亿元，同口径增长17%。

全省地方财政收入项目安排是：税收收入1101.54亿元，比上年增长17.91%，其中：增值税205.97亿元，增长17%；营业税399.46亿元，增长20%;企业所得税146.3亿元，增长18%；个人所得税52.41亿元，增长18%；资源税58.34亿元，增长18%。非税收入324.77亿元，同口径增长14%，其中：专项收入106.45亿元，同口径增长24.99%；行政事业性收费收入75.51亿元，增长10%。

按照分税制财政体制，2012年，全省地方财政收入1426.31亿元，加上中央对我省的各项补助1093.3亿元，全省财政收入总计2519.61亿元，减去上解中央支出6.96亿元，全省总财力为2512.65亿元。

2012年，全省总财力2512.65亿元，加上从预算稳定调节基金中调入安排的95.22亿元，全省公共财政支出预算为2607.87亿元，剔除中央提前通知的专款补助不可比因素后，比上年预算增长35.81%（下同）。主要支出项目安排是：一般公共服务231.77亿元，增长12.98%；公共安全104.32亿元，增长14.57%；教育521.01亿元，增长42.04%；科学技术26.1亿元，增长27.86%；文化体育与传媒65.9亿元，增长38.8%；社会保障和就业346.07亿元，增长53.24%；医疗卫生163.43亿元，增长54.5%；节能环保79.21亿元，增长30.85%；城乡社区事务126.32亿元，增长28.5%；农林水事务291.75亿元，增长47.39%；交通运输179.25亿元，增长72.22%；资源勘探电力信息等事务72.27亿元，增长30.74%；住房保障支出106.09亿元，增长80.68%。

2、省本级公共财政预算安排

2012年，省级地方财政收入计划安排427.65亿元，同口径增长17%。主要收入项目安排是：税收收入361.48亿元，比上年增长18.51%，其中：增值税66.77亿元，增长17 %；营业税160.85亿元，增长20%;企业所得税73.16亿元，增长18%；个人所得税26.22亿元，增长18%。非税收入66.16亿元，同口径增长9.37%，其中：专项收入39.9亿元，同口径增长7.46%；行政事业性收费收入10亿元，下降24.22%，主要是2012年起将原垂直管理的工商、质检部门及其征收的行政事业性收费收入下划市县管理，相应减少了省级行政事业性收费收入。

2012年，省级地方财政收入427.65亿元，加上中央对我省的各项补助1093.3亿元，市县体制上解等30.65亿元，省级收入总计1551.6亿元。减去上解中央支出6.96亿元，省对市县各项补助840.54亿元，2012年省级总财力为704.1亿元。同口径比较（即剔除中央提前通知的编入省级预算的专款、省级提前通知市县的专款等不可比因素），2012年省级可安排财力比2011年年初预算增加了58.6亿元。

2012年，省级总财力704.1亿元，加上从预算稳定调节基金中调入安排的95.22亿元，省级公共财政支出预算为799.32亿元，剔除中央提前通知的专款补助和省级提前通知市县的专款补助等不可比因素后，比上年预算增长40.69%（下同）。主要支出项目安排是：一般公共服务49.29亿元，比上年预算增长8.66%；公共安全27.61亿元，增长18.4%；教育89.42亿元，增长49.51%；科学技术11亿元，增长27.95%；文化体育与传媒24.54亿元，增长30.21%；社会保障和就业180.94亿元，增长33.22%；医疗卫生34.93亿元，增长31.77%；节能环保18.36亿元，增长16.32%；农林水事务53.52亿元，增长55.39%；交通运输96.15亿元，增长74.52%；资源勘探电力信息等事务33.86亿元，增长28.24%；住房保障支出58.26亿元，增长151.34%。

同时，为继续贯彻中央积极财政政策，加大保障和改善民生力度，支持发展方式转变，省级财政除从预算稳定调节基金调入95.22亿元外，还通过调整省级支出结构、统筹政府性基金等筹集38.57亿元，共筹措一次性资金133.79亿元。加上新增财力58.6亿元，2012年省级共新增安排资金192.39亿元，其中用于民生部分154.1亿元，占省级新增安排资金的80.1%。