发布时间： 2017-07-29 10:33:23  |  来源： 中国网·中国发展门户网  |  作者：  |  责任编辑： 王振红

关键词： 吹风会,保险监督管理委员会,黄洪,养老保险

中央人民广播电台记者:

我有两个问题。在我们要建立的多层次的养老保险体系当中，基本养老保险、企业年金和个人商业养老保险分别是怎样的关系？第二个问题，对个人而言，银行储蓄等金融产品也具备一定的养老功能，商业养老保险和这类储蓄金融产品之间有怎样的区别？

2017-06-23 11:23:30

黄洪:

您提的是两个问题。简单归纳一下是两个关系，第一个关系，就是基本养老保险、企业年金和商业养老保险的关系，第二个是商业养老保险与银行储蓄有什么关系。我想先回答第一个问题。基本养老保险和企业年金和商业养老保险之间的关系是什么。在这里，第一，先简要介绍一下国际上养老保障体系的一个基本的情况。

从国际上来看，在养老保障体系建设上，比较通行的，一般都是采取政府、企业、个人三方共同承担养老责任的一个养老保险体系，1994年世界银行把它称之为三支柱体系。第一支柱就是基本养老保险，第二支柱就是企业年金，第三支柱就是商业养老保险，当然也包括其他金融机构提供的符合养老金特征的金融产品。那么，第一支柱它主要是由政府发起并承担责任。第二支柱一般是由企业发起，并承担养老责任，通常都是由企业和企业的职工来共同缴费。第三支柱一般是个人自愿建立的养老计划，完全由个人来缴费。

从目前国际上来讲，大家认为这样一个养老保障体系是比较合理、可持续的。我们国家也是在上世纪90年代建立了养老保障体系，我们国家是先从基本保障制度建立开始的，到目前为止，实行政府、企业、个人三层次的养老保障体系。当然，我们的养老保障体系里面，基本养老“全覆盖、保基本”的目标基本实现。但是二、三支柱发展相对滞后，距离“多层次、可持续”还有一定的差距。

2017-06-23 11:26:53

黄洪:

第二，基本养老保险、企业年金和个人商业养老保险的区别在哪里、联系在哪里？首先讲联系。基本养老保险、企业年金、个人商业养老保险的联系，它们都是养老保障体系的组成部分，它们的共同目的都是为个人提供养老保障。所以从这个意义上讲，它们的本质没有区别，是一致的。

但是从形式看，它们还是有区别的。一是发起的方式不同。基本养老保险是由政府发起，企业年金是由企业发起，比如说企业年金当前发展过程中就存在一个问题，如果这个企业不发起，这个企业的职工是不能建立企业年金的。那么，个人商业养老保险是个人发起。所以发起的方式不同。二是责任主体是不同。基本养老保险的责任主体是政府，企业养老保险的责任主体是企业，个人商业养老保险的责任主体是个人。三是缴费的方式不同。基本养老保险是由企业和个人共同缴费，但它是强制性的，是国家通过立法或者建立规章制度的方式强制。企业年金缴费也是企业和个人共同缴费，但它是自愿缴费。企业年金的缴费，企业的工资总额5%是可以税前列支，个人工资的4%的也是税前列支。个人商业养老保险的缴费是个人缴费，目前没有税收优惠政策。所以我们可以看出它们的区别。

2017-06-23 11:32:17

黄洪:

第二个问题，我们的商业养老保险跟银行储蓄的区别和联系是什么？首先讲联系，银行储蓄和商业养老保险产品都是金融产品，本质都是为应付将来的不时之需做的一种准备，这是他们的联系。那么他们又有什么区别？银行储蓄跟商业养老保险的本质区别，主要有这么几点：

一是银行储蓄虽然也有定期，但它的期限是确定的。还有活期，活期是不确定的。商业养老保险是长期锁定的。二是银行储蓄如果是活期，可以随时领取；如果是定期，到期可以领取。那么商业养老保险是可以终身领取的，一直伴随到一个人的生命终结。三是银行储蓄是个人财富的，这种归属非常明确。商业养老保险个人归属也是明确的，它的定价原则和基础是大数法则，所以它具有互助共济的功能。四是商业养老保险是以合同方式订立的，是一种契约关系。从这四个方面可以看出来商业养老保险和银行储蓄的区别：一是长期锁定。二是终身领取。三是互助共济。它依据的是大数法则、精算技术，银行储蓄不需要大数法则，也不需要精算技术。四是合同形式。这是商业保险与银行保险的联系和区别。

2017-06-23 11:40:35

黄洪:

银行储蓄跟个人商业保险的区别还有一个，收益的不同。尽管银行也是保证的收益，比如存款利率是明确的，但是银行的是单利的，商业养老保险是复利的。在这里我给大家举一个例子。比如说一个人30岁投保，每个月缴1000块钱，一年12000块钱，缴到60岁，产品的保证收益是3.5%，这3.5%是个复利制计算的，如果他选择退休后按月终身领取养老保险金，那么到他60岁退休的时候，本金是36万。如果按照3.5%的预定利率，到他退休时，他账户价值是61.8万，就是相对于他的本金增加了25.8万。如果我们60岁开始领取，他一个月能够领到多少钱？领到2746块钱保险金。如果这个人活到85岁，他一共可以领到82.4万（2746x12x25)这就是保险的作用。举这个例子，仅仅是为了说明以上的问题，供各位记者参考。我的问题就回答到这里，谢谢大家。

2017-06-23 11:46:52

袭艳春:

商业养老保险是个挺专业的领域，今天黄主席又举例子、又提供数据，从多角度来说明。如果大家还有什么问题，还可以和我们保监会新闻办来联系。再次感谢黄主席，也谢谢大家，今天的例行吹风会到此结束。

2017-06-23 12:00:09