2011年桂林预算执行情况和2012年预算草案的报告

2012年03月30日18:17 | 中国发展门户网 www.chinagate.cn | 给编辑写信字号：T|T

关键词：预算执行光伏产业预算草案科学发展观财政支出绩效评价粮食直补城镇就业困难人员物资储备管理中央一号文件教育均衡

二、2012年全市和市本级预算草案

（一）2012年全市财政经济形势分析

综合分析今年经济财政形势，可以概括为“机遇与挑战并存”。做好2012年财政工作的有利因素有：国家继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，国内经济朝着宏观调控预期方向发展，国家和自治区支持我市加快发展的力度加大，我市近年来一系列调结构、转方式的措施效果逐步显现，经济继续保持平稳较快发展的势头，国家旅游综合改革试验区和国家服务业综合改革试点区域建设不断推进，桂林世界旅游城建设加快，“千亿元光伏产业”和“千亿元园区”建设深入开展，以“四大建设”为重点的重大基础设施建设力度不断加大，我市将在较长时期内处于加快发展的重要战略机遇期，财政增收有着坚实的经济基础。但是，今年我市经济财政发展仍将面临着不少困难和不利因素：一是新增投产的产业项目不多，对财政收入贡献有限。二是受国际国内经济不稳定、不确定和工业生产用电紧缺、原材料和劳动力价格攀升、国家即将建立能源消费总量控制办法等因素制约，现有企业生产经营情况和经济效益的提升具有不确定性。三是项目投资建设面临资金紧张、征地拆迁难、项目储备不足、国家放缓审批节奏等制约。四是国家将继续保持房地产市场调控的力度，房地产行业对税收的贡献难以进一步增加。五是结构性减税政策的实施，形成了现实的财政减收因素。六是非税收入增长后劲减弱，拉动作用不大。

由于收入增长的制约因素较多，而新增支出项目及原有的项目支出刚性强，全市财政将面临更加突出的收支矛盾。仅市本级，加大对光伏产业、园区建设、世界旅游城建设、苏桥经济开发区等重大项目的支持力度以及事业单位绩效工资改革等均需要增加财政支出。同时，随着政府债务偿还高峰期到来，偿债支出压力也在进一步加大。因此，2012年财政收支矛盾仍然突出。

（二）2012年全市与市本级预算编制的指导思想

根据中央、自治区提出的“稳中求进、好中求快”要求，以及市委、市政府关于财政工作的部署，2012年全市与市本级财政预算编制的指导思想是：

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，紧紧围绕“富民强市”新跨越的宏伟事业，落实好积极财政政策的各项措施，提高财政对经济社会发展的保障、服务和调控能力；坚持依法理财，加强财政科学管理，扎实推进财政管理制度改革；进一步优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、节能环保等方面的支持力度，切实保障和改善民生，促进经济增长、结构优化、区域协调和城乡统筹发展；继续抓好增收节支，进一步落实厉行节约措施，从严控制一般性支出，提高财政资金使用效益，确保财政收支平衡。

（三）2012年全市预算草案

按照上述指导思想，2012年全市计划组织财政收入163.23亿元，增长15%。预计全市财政总收入159.25亿元，财政总支出155.39亿元，收支相抵，扣除结转下年继续使用的专款等2.05亿元，预计净结余1.81亿元。实现财政收支平衡，略有结余。

全市财政总收入的构成是：1.一般预算收入91.53亿元，增加10.78亿元，增长13.35%；2.上级补助收入62.14亿元，其中：增值税和消费税税收返还收入7.41亿元，所得税基数返还收入2.90亿元，与自治区分享四税返还收入5.01亿元，成品油价格和税费改革税收返还收入0.97亿元，自治区一般性转移支付收入38.24亿元,自治区专项转移支付收入7.61亿元；3.上年结余收入5.58亿元。

全市财政总支出的构成是：1.一般预算支出150.35亿元，增加17.60亿元，增长13.26%；2.上解上级支出4.74亿元，其中：体制上解支出1.74亿元，专项上解支出3亿元；3.调出资金0.30亿元。

各位代表，现在报告的2012年全市预算是代编的预算，是一个指导性的指标，待各县（区）预算经各级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。

（四）2012年市本级预算草案

2012年拟安排市本级组织财政收入52.65亿元，增长13%。预计市本级财政总收入44.36亿元，财政总支出44.25亿元，收支相抵，当年净结余0.11亿元。

市本级财政总收入安排情况是：1.一般预算收入26.44亿元，增加2亿元，增长8.20%；2.上级补助收入10.27亿元，其中：增值税和消费税税收返还收入2.78亿元，所得税基数返还收入1.18亿元，与自治区分享四税返还收入1.71亿元，成品油价格和税费改革税收返还收入0.35亿元，自治区一般性转移支付收入2.27亿元，自治区专项转移支付收入1.98亿元；3.下级上解收入6.86亿元；4.上年结余收入0.79亿元。

市本级一般预算收入中，税收收入18.56亿元，增加2.91亿元，增长18.58%，其中：增值税1.75亿元，增长11.62%；营业税3.92亿元，增长15.68%；企业所得税3.06亿元，增长29.36%；个人所得税1.12亿元，增长25.46%；城市维护建设税1.50亿元，增长13.54%；房产税0.93亿元，增长14.56%；印花税0.14亿元，增长16.38%；城镇土地使用税0.40亿元，增长32.19%；土地增值税2.07亿元，增长25.15%；车船使用和牌照税0.03亿元，增长14.70%；耕地占用税0.80万元，增长24.73%；契税2.84亿元，增长10.88%。

非税收入7.88亿元，减少0.90亿元，下降10.29%。其中：专项收入1.15亿元，增长11.07%；行政事业性收费收入1.53亿元，增长12.10%；罚没收入0.41亿元，增长10.07%；国有资本经营收入2.03亿元，下降53.84%（主要是2011年入库两江四湖资产出让收入2.52亿元，预计2012年没有大额一次性收入）;国有资源（资产）有偿使用收入1.40亿元，下降4.90%；其他收入1.36亿元，增长817.53%（主要是将社会保障财政资金专户历年结余资金收回所致）。

市本级财政总支出的构成是：1.一般预算支出38.13亿元，增加4.07亿元，增长11.95%；2.上解上级支出3.83亿元，其中：体制上解支出1.69亿元，出口退税专项上解支出0.07亿元，上解补助县级支出0.37亿元,专项上解支出1.70亿元；3.补助下级支出2.09亿元；4.调出资金0.20亿元。

市本级一般预算支出分科目安排情况是：一般公共服务4.70亿元，增长3.71%；国防0.23亿元，增长11.40%；公共安全4.13亿元，增长15.23%；教育5.20亿元，增长18.71%；科学技术0.66亿元，增长12.36%；文化体育与传媒1.03亿元，下降3.45%（剔除2011年一次性安排县区村级公共服务中心建设资金和2012年体育运动学校、体操学校经费从本科目调到教育科目安排两个不可比因素，实际增长15.30%）；社会保障和就业4.63亿元，增长36.68%(主要是上级提前下达2012年专项补助较多所致)；医疗卫生3.85亿元，增长11.82%；节能环保0.45亿元，增长2.81%；城乡社区事务2.40亿元，增长59.81%（主要是新增安排临桂新区建设支出所致）；农林水事务1.51亿元，增长11.90%；交通运输0.47亿元，增长1.59%；资源勘探电力信息等事务2.35亿元，增长46.89%（主要是加大对工业的支持力度所致）；商业服务业等事务1.43亿元,增长20.13%；国土资源气象等事务0.26亿元，增长2.87%；住房保障支出1.31亿元，增长102.22%（主要是自治区提前下达2012年公共租赁住房和棚户区改造专项资金所致）；粮油物资储备事务0.11亿元，下降3.31%;预备费1亿元，增长25%；国债还本付息支出0.10亿元，与上年持平；其他支出2.31亿元，下降34.26%。

预计2012年全市及市本级经常性财政收入分别增长10.64%、11.10%，农业、教育、科技等法定支出安排均超过经常性财政收入增长幅度。